Маржа и процентная маржа: определение, расчет, уровень

В управлении пассивными операциями необходимо регулировать суммы расходов на привлечение средств и размеры доходов, которые можно получить от вложения этих средств в кредитные операции или ценные бумаги. Следовательно, понимание факта наличия взаимосвязи между управлением активными и пассивными операциями имеет решающее значение для поддержания прибыльности коммерческого банка. В связи с этим следует определить оптимальную комбинацию привлеченных источников исходя из специфики конкретного коммерческого банка, а также эффективно управлять процентными ставками по привлекаемым ресурсам.

Поскольку формирование банковских ресурсов и предоставление ссуд находятся в тесной взаимосвязи, следовательно, от размера и стабильности ресурсного потенциала зависят объем активных кредитных операций, ликвидность и прибыльность банка. Правильное управление пассивными и активными операциями определяет доходность его операций, эффективность деятельности и стабильность.

Учитывая данные факторы и мотивы, можно сформулировать следующие общие положения по управлению процентной маржой.

  1. Предоставление ссуд производится за счет собственных источников, привлеченных средств хозяйствующих субъектов и вкладов физических лиц. По соображениям финансовой безопасности не рекомендуется использовать для целей кредитования межбанковский кредит.
  2. Привлекая в оборот разнообразные источники денежных средств, банк должен постоянно соизмерять их объемы и стоимость с объемами и стоимостью выдаваемых кредитов, управляя тем самым процентной маржой.
  3. Привлеченные банком средства хозяйствующих субъектов и вклады физических лиц размещаются в кредиты, факторинг, лизинг и ценные бумаги полностью, без остатка.

Рассчитаем маржу или по-другому процентные ставки с использованием данных, например, о состоянии ресурсной базы условного коммерческого банка А на 01.10.2005, которые характеризуются следующими показателями.

Ресурсы в национальной валюте— всего 24,01 миллиарда рублей, в том числе:

•   привлеченные ресурсы (средства юридических и физических лиц) — 12,92 миллиарда рублей, удельный вес — 53,8 процента, из них: средства юридических лиц составляют 6 миллиардов рублей (24,9 процента), из которых текущие депозиты — 5,4 миллиарда рублей (22,4 процента), стоимость — 2,8 процента; срочные депозиты — 0,6 миллиарда рублей, (2,49 процента), стоимость — 19,2 процента, средний срок их привлечения — 72 дня; векселя

— 0,07 миллиарда рублей (0,01 процента); средства физических лиц составляют 6,92 миллиарда рублей (28,8 процента), из которых текущие депозиты

— 0,38 миллиарда рублей (1,58 процента), стоимость — 2,9 процента; срочные депозиты — 6,54 миллиарда рублей (27,2 процента), стоимость — 21,3 процента, средний срок их привлечения — 341 день;

  • внутрибанковские ресурсы — 11,09 миллиарда рублей, удельный вес — 46,2 процента, стоимость — 10,6 процента. Ресурсы в иностранной валюте— всего 11,06 миллиона долларов США, в том числе:
  • привлеченные на месте — 4,6 миллиона долларов США, удельный вес — 41,6 процента, стоимость — 5,89 процента;
  • средства юридических лиц — 0,7 миллиона долларов США, удельный вес — 6,3 процента, стоимость — 1,2 процента;
  • средства физических лиц — 3,9 миллиона долларов США, удельный вес — 35,3 процента, из них: текущие счета — 0,18 миллиона долларов США, удельный вес — 1,7 процента, стоимость — 0,99 процента; срочные вклады — 3,72 миллиона долларов США, удельный вес — 33,6 процента, стоимость — 7,01 процента, средний срок их привлечения — 273 дня. Внутрибанковские ресурсы — 6,46 миллиона долларов США, удельный вес — 58,4 процента, стоимость — 8,87 процента.

Исходя из этих данных, стабильными ресурсами, которые возможно использовать для краткосрочного и долгосрочного кредитования, можно считать рублевые, валютные срочные и сберегательные депозиты. Так, сумма рублевых срочных депозитов равна 7,14 миллиарда рублей (0,6 + 6,54), а сумма валютных срочных депозитов — 3,72 миллиона долларов США.

Средства на текущих счетах также можно рассматривать как возможные кредитные ресурсы.

Читайте также:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *